ODI備案的流程及所需材料

ODI備案過程涉及多個部門，包括國家發(fā)改委、商務部以及外匯管理局等，通常流程如下：

項目立項：企業(yè)需向發(fā)改部門申請項目，提交項目信息并獲取核準或備案文件。

審批發(fā)證：商務部門審核后，將發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)在兩年內(nèi)需開展境外投資。

銀行及外管備案：投資金額若超過500萬美元，需向外匯管理局匯報并獲得《境外直接投資外匯登記證》。

所需材料比較多，所以一定要準備齊全：

1. 境外投資備案申請書:主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權結構、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限投資資金來源、投資具體內(nèi)容等。

2.《境外投資備案表》:這是申請境外投資備案的重要表格，需要按照要求填寫并加蓋企業(yè)印童,企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證等復印件:這些文件用于證明企業(yè)的合法經(jīng)營身份。

3.境外投資真實性承諾書:企業(yè)需要對此次境外投資的真實性進行承諾。

4.如果涉及設立境外全資子公司，需要提供相關的決議文件。

5.項目背景說明:對投資項目的背景進行詳細說明，有助于審批機構了解項目的整體情況。

ODI備案的條件

根據(jù)以往的ODI備案實操案例，大部分通過審核的企業(yè)基本滿足以下4個申請條件：

① 符合“境外投資”定義：

境內(nèi)企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為。

② 主體和成立時間要求：

主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

③ 股東背景、資金來源、投資真實性要求：

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

④ 財務要求：

近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率高于5%，同時資產(chǎn)負債率低于70%。

ODI備案流程

① 發(fā)改委立項

向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。