ODI備案的必要性
便利和優(yōu)勢
隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多,ODI備案的重要性也日漸顯現出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一,更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢。
順利備案后,企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式完成境內資金出境,以及保證后續(xù)境外資金順利返程回國。同時,打通境內外資產流通的合法渠道后,有利于境內外企業(yè)優(yōu)化資源配置,更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。此外,新設立的終目的企業(yè)還可以享受境外的稅收優(yōu)惠,節(jié)約企業(yè)運營成本。
另一方面,如果企業(yè)沒有及時進行ODI備案申請,無論在法律層面還是實操層面,企業(yè)都將面臨巨大的合規(guī)風險和實施障礙。
01予以警告
投資主體可能會被中止或停止實施境外投資并處以警告。對投資主體及有關責任人處以警告,構成犯罪的,依法追究刑事責任;
02予以處罰
如果有提供融資、擔保的,依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準、備案管理范圍,但為未取得核準文件或備案通知書的項目提供融資、擔保的,由國家發(fā)展改革委通報該違規(guī)行為并商請有關金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關責任人;
03外匯進出受限
目前在實際操作中,影響大的是外匯進出受限。如果需要進行對外投資卻未按照要求進行備案或核準,投資資金將無法通過銀行順利匯出,無法完成投資工作。另外,如果境外公司的利潤分利等,也無法通過銀行渠道匯進;
04返程投資受限
如果境外子公司要返程投資回大陸,如果沒有辦理境外投資備案手續(xù),也無法完成返程投資,海外上市或有架構設計需求的企業(yè)和個人尤其要重視;
05無法享受補貼
無法享受國內政府相關補貼和獎勵,包括境外知識產權糾紛和“兩反一?!睉V補貼等。